Availability: Bankenaufsicht | Technische Universität München

Bankenaufsicht: Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung

Saved in:

Bibliographic Details
Main Authors:	Brixner, Joachim (Author), Schaber, Mathias (Author)
Format:	Book
Language:	German
Published:	Stuttgart Schäffer-Poeschel Verlag 2016
Subjects:	Bankenaufsicht
Links:	http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028478637&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA
Physical Description:	XVIII, 653 Seiten Diagramme
ISBN:	9783791035840

Staff View

MARC


LEADER	00000nam a22000008c 4500
001	BV043054402
003	DE-604
005	20190401
007	t\|
008	151126s2016 gw \|\|\|\| \|\|\|\| 00\|\|\| ger d
015			\|a 15,N48 \|2 dnb
016	7		\|a 1078920826 \|2 DE-101
020			\|a 9783791035840 \|c Buch. : EUR 82.20 (AT), EUR 79.95 (DE) \|9 978-3-7910-3584-0
035			\|a (OCoLC)967239289
035			\|a (DE-599)DNB1078920826
040			\|a DE-604 \|b ger \|e rda
041	0		\|a ger
044			\|a gw \|c XA-DE-BW
049			\|a DE-706 \|a DE-522 \|a DE-N2 \|a DE-M382 \|a DE-703 \|a DE-92 \|a DE-2070s \|a DE-523 \|a DE-1050 \|a DE-573 \|a DE-19 \|a DE-634 \|a DE-473 \|a DE-739 \|a DE-20
082	0		\|a 330 \|2 23
084			\|a QK 950 \|0 (DE-625)141688: \|2 rvk
084			\|a 330 \|2 sdnb
100	1		\|a Brixner, Joachim \|e Verfasser \|0 (DE-588)1058045814 \|4 aut
245	1	0	\|a Bankenaufsicht \|b Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung \|c Joachim Brixner/Mathias Schaber
264		1	\|a Stuttgart \|b Schäffer-Poeschel Verlag \|c 2016
300			\|a XVIII, 653 Seiten \|b Diagramme
336			\|b txt \|2 rdacontent
337			\|b n \|2 rdamedia
338			\|b nc \|2 rdacarrier
650	0	7	\|a Bankenaufsicht \|0 (DE-588)4004450-6 \|2 gnd \|9 rswk-swf
689	0	0	\|a Bankenaufsicht \|0 (DE-588)4004450-6 \|D s
689	0		\|5 DE-604
700	1		\|a Schaber, Mathias \|e Verfasser \|0 (DE-588)171304047 \|4 aut
776	0	8	\|i Erscheint auch als \|n Online-Ausgabe, ePDF \|z 978-3-7910-3585-7
856	4	2	\|m DNB Datenaustausch \|q application/pdf \|u http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028478637&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA \|3 Inhaltsverzeichnis
943	1		\|a oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028478637

Record in the Search Index

_version_	1819300913815224320
adam_text	INHALTSVERZEICHNIS VORWORT ........................................... V ABKUERZUNGEN.......................................................................................................... XV 1 DEUTSCHE BANKENAUFSICHT IM EUROPAEISCHEN VERBUND..................................... 1 1.1 STAERKERE GROESSENDIFFERENZIERUNG IN DER BANKENAUFSICHT SEIT DER FINANZKRISE.................................................... 1 1.2 INSTITUTIONEN DER BANKENAUFSICHT........................................................ 4 1.2.1 EUROPAEISCHES SYSTEM DER FINANZAUFSICHT.......................................... 4 1.2.2 EUROPAEISCHER AUSSCHUSS FUER SYSTEMRISIKEN ...................................... 5 1.2.3 EUROPAEISCHE BANKENAUFSICHTSBEHOERDE ............................ 6 1.2.4 EUROPAEISCHE ZENTRALBANK................................................................... 8 1.2.5 BUNDESANSTALT FUER FINANZDIENSTLEISTUNGSAUFSICHT UND BUNDESBANK . 8 1.3 EUROPAEISCHE UND NATIONALE RECHTSGRUNDLAGEN DER BANKENAUFSICHT.. 9 1.3.1 CRD-IV-PAKET UND SINGLE RULEBOOK ..... . .................... 9 1.3.2 TECHNISCHE STANDARDS........................................................................ 11 1.3.3 EBA-LEITLINIEN UND -EMPFEHLUNGEN................................................. 12 1.3.4 Q&A-PROZESS.................................................... 13 1.3.5 VERORDNUNGEN, LEITLINIEN UND EMPFEHLUNGEN DER EUROPAEISCHEN ZENTRALBANK........................................................................................ 13 1.3.6 KWG UND RECHTSVERORDNUNGEN.......................................................... 14 1.3.7 VEROEFFENTLICHUNGEN UND MASSNAHMEN DER BAFIN............................... 15 1.4 EUROPAEISCHE BANKENUNION.................................................................. 16 1.4.1 UEBERBLICK UEBER DIE SAEULEN EINER BANKENUNION...... . ..................... 16 1.4.2 EINHEITLICHER AUFSICHTSMECHANISMUS * SSM .................................. 18 1.4.3 EINHEITLICHER ABWICKLUNGSMECHANISMUS .......................................... 31 1.4.4 EINHEITLICHE EINLAGENSICHERUNG ........................................................ 35 2 ANWENDUNGSBEREICH DER BANKAUFSICHTLICHEN VORSCHRIFTEN ............................ 39 2.1 ERLAUBNISPFLICHT BEI MINDESTUMFANG VON BANK- UND FINANZ DIENSTLEISTUNGSGESCHAEFTEN .............................................. 39 2.2 INSTITUTSBEGRIFF NACH CRDIV/CRR UND KWG ........... . ......................... 43 2.3 BANKGESCHAEFTE..................................................................................... 45 2.3.1 EINLAGENGESCHAEFT ............................ 45 2.3.2 PFANDBRIEFGESCHAEFT ............................................................................. 48 2.3.3 KREDITGESCHAEFT ............................................ 50 2.3.4 DISKONTGESCHAEFT . ................................................................................. 53 2.3.5 FINANZKOMMISSIONSGESCHAEFT ............................................................. 53 2.3.6 DEPOTGESCHAEFT..................................................................................... 54 2.3.7 DARLEHENSRUECKKAUF- BZW. REVOLVINGGESCHAEFT .................................. 55 2.3.8 GARANTIEGESCHAEFT ................................................................................ 56 2.3.9 SCHECK- UND WECHSELEINZUGSGESCHAEFT UND REISESCHECKGESCHAEFT __ 57 2.3.10 EMISSIONSGESCHAEFT.............................................................................. 58 2.3.11 ZENTRALE GEGENPARTEI.......................................................................... 60 2.3.12 TABELLARISCHE ZUSAMMENFASSUNG UND ABGRENZUNG DER BANK GESCHAEFTE ............................................................................................ 61 2.4 FINANZDIENSTLEISTUNGEN ...................................................................... 64 2.4.1 ANLAGEVERMITTLUNG.............................................................................. 64 2.4.2 ANLAGEBERATUNG................................................................................... 65 2.4.3 BETRIEB EINES MULTILATERALEN HANDELSSYSTEMS .................................. 67 2.4.4 PLATZIERUNGSGESCHAEFT.................................... 67 2.4.5 ABSCHLUSSVERMITTLUNG ........................................................................ 69 2.4.6 FINANZPORTFOLIOVERWALTUNG ............................................................... 70 2.4.7 EIGENHANDEL UND EIGENGESCHAEFT ........................................................ 70 2.4.8 DRITTSTAATENEINLAGENVERMITTLUNG ...................................................... 73 2.4.9 FACTORING............................................................................................ 74 2.4.10 FINANZIERUNGSLEASING ....................... 76 2.4.11 ANLAGEVERWALTUNG .............................................................................. 77 2.4.12 EINGESCHRAENKTES VERWAHRGESCHAEFT..................................................... 79 2.4.13 TABELLARISCHE ZUSAMMENFASSUNG UND ABGRENZUNG DER FINANZDIENSTLEISTUNGEN ............................................................... 80 2.5 VERBOTENE GESCHAEFTE UND RISIKOABSCHIRMUNG ................................... 82 3 AUFSICHTLICHE KONSOLIDIERUNG.......................................................................... 87 3.1 ERFORDERNIS EINER KONSOLIDIERTEN BETRACHTUNG UND HISTORIE DER VORSCHRIFTEN ................................................................................. 87 3.2 INSTITUTSGRUPPEN .............................. 89 3.2.1 UEBERGEORDNETE UNTERNEHMEN ............................................................ 89 3.2.2 NACHGEORDNETE UNTERNEHM EN.................. 91 3.2.3 TEILKONSOLIDIERUNG VON UNTERNEHMEN IN DRITTLAENDERN ...................... 100 3.2.4 FREISTELLUNG VON DER KONSOLIDIERUNGSPFLICHT .................................... 102 3.3 BESONDERHEITEN BEI FINANZHOLDING-GRUPPEN .................................... 104 3.3.1 BESTIMMUNG DES UEBERGEORDNETEN UNTERNEHMENS ............................. 104 3.3.2 ZUSTAENDIGKEITEN DER BAFIN UND AUSNAHMETATBESTAENDE .................... 106 3.4 KONSOLIDIERUNGSVERFAHREN................................................................. 108 3.4.1 EINHEITSTHEORIE ALS GRUNDLAGE ...................................................... 108 3.4.2 AGGREGATIONSVERFAHREN....................................................................... 109 3.4.3 KONZERNABSCHLUSSVERFAHREN ............................................................... 111 3.5 PFLICHTEN DER GRUPPENANGEHOERIGEN UNTERNEHMEN .............................. 112 3.6 ANFORDERUNGEN DER PRUEFBV IN BEZUG AUF INSTITUTS UND FINANZHOLDING-GRUPPEN.............................................................. 113 4 BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN VON INSTITUTEN UND RISIKOMANAGEMENT................................................................................... 117 4.1 BESONDERE ORGANISATORISCHE PFLICHTEN VON INSTITUTEN ......................... 117 4.1.1 UEBERBLICK UEBER DIE AUFSICHTLICHEN VORGABEN ...................................... 117 4.1.2 ANWENDUNGSBEREICH .......................................................................... 119 4.1.3 ANWENDUNGSMASSSTAB ......................................... 121 4.1.4 VERANTWORTUNG DER GESCHAEFTSLEITER..................................................... 122 4.2 ANGEMESSENES UND WIRKSAMES RISIKOMANAGEMENT........................... 123 4.2.1 KOMPONENTEN DES RISIKOMANAGEMENTS ............ 123 4.2.2 GESCHAEFTS- UND RISIKOSTRATEGIE.......................................................... 124 4.2.3 RISIKOTRAGFAEHIGKEIT UND KAPITALPLANUNGSPROZESS . . ........................... 127 4.2.4 INTERNES KONTROLLSYSTEM..................................................................... 130 4.2.5 WEITERE KOMPONENTEN DES RISIKOMANAGEMENTSYSTEMS .................... 145 4.2.6 VERGUETUNGSSYSTEME........................................................................ 146 4.2.7 WEITERE KOMPONENTEN EINER ORDNUNGSGEMAESSEN GESCHAEFTS ORGANISATION ........ 150 4.2.8 RISIKOMANAGEMENT AUF GRUPPENEBENE ................... 152 4.3 AUSLAGERUNGEN ................................................................................... 153 4.4 ANFORDERUNGEN AN GESCHAEFTSLEITER .................................................... 158 4.5 ANFORDERUNGEN AN DIE MITGLIEDER DES VERWALTUNGS ODER AUFSICHTSORGANS.......................................................................... 161 4.6 ANFORDERUNGEN AN VERTRAGLICH GEBUNDENE VERMITTLER........................ 164 4.7 BESONDERE ANFORDERUNGEN BEIM BESTEHEN EINES FINANZHANDELS INSTITUTS .............................................................................................. 165 4.8 PRUEFUNGSPFLICHTEN .......................... 168 5 EIGENM ITTEL ................................ ...................................................................... 173 5.1 HAERTUNG DER EIGENMITTEL UND NEUE KAPITALQUOTEN ALS REAKTION AUF DIE FINANZKRISE ............................................................................ 173 5.2 ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN ............................................................... 175 5.3 HARTES KERNKAPITAL............................................................................. 177 5.3.1 UEBERBLICK UEBER DIE POSTEN DES HARTEN KERNKAPITALS .......... 177 5.3.2 ANRECHNUNG VON ZWISCHENGEWINNEN ..................... 182 5.3.3 ANERKENNUNGSVORAUSSETZUNGEN FUER DIE INSTRUMENTE DES HARTEN KERNKAPITALS......................................... 185 5.3.4 NICHTERFUELLEN DER ANERKENNUNGSVORAUSSETZUNGEN ........................... 191 5.4 KORREKTURPOSTEN (PRUDENTIAL FILTERS) BEIM HARTEN KERNKAPITAL ....... 191 5.5 ABZUEGE VOM HARTEN KERNKAPITAL........................................................ 193 5.5.1 UEBERBLICK . .............................................................. 193 5.5.2 ABZUGSPOSITIONEN MIT BEZUG ZUR RECHNUNGSLEGUNG ......................... 194 5.5.3 FAKULTATIVER ABZUG VON RISIKOPOSITIONEN MIT RISIKOGEWICHT VON 1.250% ........................................................................................ 199 5.5.4 AKTIVE STEUERLATENZEN, BETEILIGUNGEN AN UNTERNEHMEN DER FINANZBRANCHE UND SCHWELLENWERTBETRACHTUNG ........... 5.5.5 SONSTIGE ABZUGSPOSITIONEN ................................................. 5.6 ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL ..................................................... 5.6.1 UEBERBLICK.............................................................................. 5.6.2 ANRECHNUNGSVORAUSSETZUNGEN FUER ZUSAETZLICHES KERNKAPITAL 5.6.3 NICHTERFUELLEN DER ANERKENNUNGSVORAUSSETZUNGEN ............. 5.7 ABZUEGE VOM ZUSAETZLICHEN KERNKAPITAL................................. 5.8 ERGAENZUNGSKAPITAL ............................................... . .............. 5.8.1 UEBERBLICK.............................................................................. 5.8.2 ANRECHNUNGSVORAUSSETZUNGEN FUER ERGAENZUNGSKAPITAL ___ 5.9 ABZUEGE VOM ERGAENZUNGSKAPITAL 5.10 BESTANDSSCHUTZ UND UEBERGANGSVORSCHRIFTEN ... 5.10.1 BESTANDSSCHUTZFAEHIGE POSTEN ........................... 5.10.2 KAPITALABZUEGE..................................................... 5.11 ANFORDERUNGEN DER PRUEFBV ZU DEN EIGENMITTELN 201 216 217 217 220 227 228 230 230 234 237 240 240 240 241 6 KAPITALPUFFER..................................................................................................... 245 6.1 UEBERBLICK............................................................................................ 245 6.2 KAPITALERHALTUNGSPUFFER..................................................................... 246 6.3 ANTIZYKLISCHER KAPITALPUFFER.............................................................. 247 6.4 KAPITALPUFFER FUER SYSTEMISCHE RISIKEN ............................................... 251 6.5 KAPITALPUFFER FUER GLOBAL SYSTEMRELEVANTE INSTITUTE............................ 252 6.6 KAPITALPUFFER FUER ANDERWEITIG SYSTEMRELEVANTE INSTITUTE ................ 253 6.7 ZUSAMMENWIRKEN DER KAPITALPUFFER ................................................. 254 6.8 KOMBINIERTE KAPITALPUFFERANFORDERUNG ............................................. 255 7 HANDELSBUCH 7.1 UEBERBLICK ................................................................................. 7.2 BEGRIFFSGRUNDLAGEN ................................................................. 7.2.1 DEFINITION UND ABGRENZUNG ZUM ANLAGEBUCH ........................ 7.2.2 BEZIEHUNG ZUM HANDELSRECHT................................................. 7.2.3 KLASSIFIZIERUNG ALS HANDELSBUCHINSTITUT................................. 7.3 ANFORDERUNGEN AN POSITIONEN DES HANDELSBUCHS .................. 7.4 ANFORDERUNGEN AN DIE FUEHRUNG DES HANDELSBUCHS ................ 7.4.1 HANDELSSTRATEGIE NACH ART. 103 BUCHST, A CRR ...................... 7.4.2 AKTIVE STEUERUNG DER POSITIONEN NACH ART. 103 BUCHST, B CRR 7.4.3 UEBERWACHUNG DER POSITIONEN NACH ART. 103 BUCHST, C CRR 7.5 ANFORDERUNGEN BEI DER ERMITTLUNG DER POSITIONEN ................ 7.6 ANFORDERUNGEN FUER EINE VORSICHTIGE BEWERTUNG ...................... 7.6.1 SYSTEME UND KONTROLLEN.......................................................... 7.6.2 BEWERTUNG VON HANDELSBUCHPOSITIONEN UND UEBERPRUEFUNGS - PROZESS 257 257 258 258 259 259 260 262 262 263 264 264 267 267 268 7.6.3 UNABHAENGIGE PREISPRUEFUNG.................................................................. 270 7.7 BEWERTUNGSANPASSUNGEN ..................... 271 7.8 EINBEZIEHUNG INTERNER SICHERUNGSGESCHAEFTE .................................... 273 7.9 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN..................................................................... 274 8 EIGENMITTELANFORDERUNGEN.............................................................................. 275 8.1 UEBERBLICK............................................................................................ 275 8.2 KREDITRISIKEN....................................................................................... 277 8.2.1 KREDITRISIKOSTANDARDANSATZ (KSA) .................................................... 277 8.2.2 IRB-ANSATZ ........................................................................................ 300 8.2.3 KREDITRISIKOMINDERUNG ...................................................................... 314 8.2.4 VERBRIEFUNGSPOSITIONEN ...................................................................... 322 8.2.5 NEUERE ENTWICKLUNGEN ...................................................................... 322 8.3 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO...................................................................... 323 8.3.1 UEBERBLICK............................................................................................ 323 8.3.2 METHODEN............................................................................................ 324 8.3.3 VERTRAGLICHES NETTING.......................................................................... 336 8.3.4 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN IM HANDELSBUCH ...................................... 339 8.3.5 RISIKOPOSITIONEN GEGENUEBER ZENTRALEN GEGENPARTEIEN...................... 339 8.4 OPERATIONELLE RISIKEN ......................................................................... 340 8.4.1 GRUNDLAGEN UND ANSAETZE ................................................................... 340 8.4.2 BASISINDIKATORANSATZ.......................................................................... 341 8.4.3 STANDARDANSATZ................................................................................... 343 8.4.4 FORTGESCHRITTENER ANSATZ .............. ; .................................................. 347 8.5 MARKTRISIKEN....................................................................................... 349 8.5.1 BANKBUCH UND HANDELSBUCH...................................................... 349 8.5.2 RISIKOARTEN UND ANWENDUNGSBEREICH ..................................... 350 8.5.3 STANDARDVERFAHREN ............................................................................. 351 8.5.4 INTERNE MODELLE .............. 364 8.6 ABWICKLUNGSRISIKO .............................. 366 8.7 CVA-RISIKO ........................................................................................ 368 8.8 MELDUNGEN ZU DEN EIGENMITTELANFORDERUNGEN UND FINANZ INFORMATIONEN ..................................................................................... 370 8.9 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN .................................................................... 371 9 KREDITE ............................................................................. . .............................. 373 9.1 REGULIERUNGSRAHMEN: UEBERBLICK UND ENTWICKLUNG ........................... 373 9.2 KREDITBEGRIFF....................................................................................... 375 9.2.1 UEBERBLICK............................................................................................ 375 9.2.2 KREDITBEGRIFF FUER ZWECKE DER GROSSKREDITREGELUNG ............................. 376 9.2.3 KREDITBEGRIFF FUER ZWECKE DER MILLIONENKREDITREGELUNG .................... 378 9.2.4 BEGRIFF DES KREDITS NACH § 21 KWG FUER ZWECKE DER ORGANKREDIT REGELUNGEN UND DER OFFENLEGUNG (§§ 15 BIS 18 ABS. 1 KWG) ........... 383 9.2.5 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN ZUM BEGRIFF DES KREDITS UND DES KREDITNEHMERS....................................................................... 403 9.3 GROSSKREDITVORSCHRIFTEN........................................................................ 404 9.3.1 UEBERBLICK UEBER DIE RECHTSGRUNDLAGEN ............................................... 404 9.3.2 ANWENDUNGSBEREICH UND AUSNAHMEN ............................................... 405 9.3.3 RISIKOPOSITIONSWERT............................................................................ 407 9.3.4 GROSSKREDITE......................................................................................... 413 9.3.5 KREDITRISIKOMINDERUNG....................................................................... 421 9.3.6 GRUPPENINTERNE TRANSAKTIONEN MIT GEMISCHTEN UNTERNEHMEN * § 13C KWG........................................................................................... 425 9.3.7 PRUEFUNG DER EINHALTUNG DER GROSSKREDITVORSCHRIFTEN ........................ 428 9.4 MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN ................................................................ 429 9.4.1 RECHTLICHE GRUNDLAGEN UND EVIDENZZENTRALE .................................... 429 9.4.2 ANZEIGE NACH § 14 ABS. 1 KWG .......................................................... 430 9.4.3 ANZEIGEPFLICHT BEI KREDITEN VON MEHREREN KREDITGEBERN .................. 431 9.4.4 MELDUNG BEI GRUPPENANGEHOERIGEN UNTERNEHMEN ............................. 432 9.4.5 ANZUZEIGENDE K REDITE ........................................................................ 433 9.4.6 BEMESSUNGSGRUNDLAGE ....................................................................... 433 9.4.7 MELDEWESEN......................................................................................... 434 9.4.8 BENACHRICHTIGUNGEN............................................................................ 437 9.4.9 PRUEFUNG DER EINHALTUNG DER MILLIONENKREDITVORSCHRIFTEN ................ 437 9.4.10 AUSNAHMEN VON § 14 KWG ................................................................. 438 9.5 ORGANKREDITE........................................................................................ 442 9.5.1 EINFUEHRUNG UND KREDITBEGRIFF............................................................ 442 9.5.2 ORGANKREDITARTEN................................................................................ 443 9.5.3 KREDITGEWAEHRUNG............................................................................. 448 9.5.4 BESCHLUSSFASSUNG ......................................... 450 9.5.5 RECHTSFOLGEN UND HAFTUNG BEI VERSTOSS ............................................. 451 9.5.6 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN ZU ORGANKREDITEN........................................ 452 9.6 KREDITUNTERLAGEN NACH § 18 KWG ...................................................... 453 9.6.1 ZIEL DER VORSCHRIFT ZU KREDITUNTERLAGEN ............................................. 453 9.6.2 ANWENDUNGSBEREICH .......................................................................... 454 9.6.3 VORSCHRIFTEN ZUR OFFENLEGUNG NACH § 18 ABS. 1 KWG........................ 459 9.6.4 AUSNAHMEN......................................................................................... 469 9.6.5 RECHTSFOLGEN BEI VERSTOSS ................................................................... 472 9.6.6 OFFENLEGUNG UNTERHALB DER GRENZE UND ZUSAMMENSPIEL MIT DEN MARISK UND DER CRR.............................................................. 473 9.6.7 VERBRAUCHERDARLEHEN UND ENTGELTLICHE FINANZIERUNGSHILFEN NACH § 18A KWG ................................................................................. 474 9.6.8 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN ZUR OFFENLEGUNG.......................................... 478 10 VERBRIEF UNGEN ................................................................................................. 481 10.1 UEBERBLICK ......... . ................................................................................. 481 10.2 VERBRIEFUNGSSTRUKTUREN ..................................................................... 482 10.2.1 TRADITIONELLE VERBRIEFUNGEN............................................................... 482 10.2.2 TRANSAKTIONSPARTEIEN ........................................................................ 487 10.2.3 SONDERFALL: SYNTHETISCHE VERBRIEFUNGEN ........................................... 492 10.3 HISTORIE UND KERNPUNKTE DER VERBRIEFUNGSREGELUNGEN .................... 495 10.4 QUANTITATIVES REGELWERK..................................................................... 496 10.4.1 BEHANDLUNG VON VERBRIEFUNGEN BEIM INVESTOR ................................. 496 10.4.2 BEHANDLUNG VON VERBRIEFUNGEN BEIM ORIGINALER UND/ODER SPONSOR . 507 10.5 QUALITATIVES REGELWERK ...................................................................... 525 10.5.1 SELBSTBEHALT VON VERBRIEFUNGEN ........................................................ 525 10.5.2 ORGANISATORISCHE VORKEHRUNGEN........................................................ 532 10.6 AUSBLICK ......................................................................... 534 10.7 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN..................................................................... 537 11 LIQUIDITAET.......................................................................................................... 539 11.1 HISTORIE UND REGELWERK ...................................................................... 539 11.2 LIQUIDITAETSDECKUNGSANFORDERUNG (LIQUIDITY COVERAGE REQUIREMENT * LCR) ..................... 540 11.2.1 GRUNDLAGEN........................................................................................ 540 11.2.2 ANFORDERUNGEN AN LIQUIDE AKTIVA ...................................................... 541 11.2.3 ERMITTLUNG DER NETTO-LIQUIDITAETSABFLUESSE ........................................ 549 11.2.4 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN................................................................... 570 11.3 LIQUIDITAET NACH DER LIQUIDITAETSVERORDNUNG ........................................ 571 11.3.1 LIQUIDITAETSKENNZAHL UND BEOBACHTUNGSKENNZAHLEN ......................... 571 11.3.2 ZAHLUNGSMITTEL UND ZAHLUNGSVERPFLICHTUNGEN ................................. 573 11.3.3 ZUSAMMENSPIEL MIT DER LCR ........... .................................................. 579 11.4 MELDEPFLICHTEN................................................................................... 579 11.4.1 LCR ..................................................................................................... 579 11.4.2 MELDUNG WEITERER PARAMETER ZUR LIQUIDITAETSUEBERWACHUNG............... 580 11.4.3 MELDUNG NACH DER LIQUIDITAETSVERORDNUNG ................... 581 11.5 STABILE REFINANZIERUNG (NET STAHLE FUNDING RATIO * NSFR) ........... 582 11.6 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN .................................................................... 583 12 VERSCHULDUNGSQUOTE (LEVERAGE R ATIO)............................................................ 585 12.1 HINTERGRUND........................................................................................ 585 12.2 ANWENDERKREIS UND AUSNAHMEN ................................... 586 12.3 BERECHNUNG DER VERSCHULDUNGSQUOTE................................................. 587 12.3.1 M ETHODIK............................................................................................ 587 12.3.2 GESAMTRISIKOPOSITIONSMESSGROESSE ...................................................... 587 12.3.3 MELDE- UND OFFENLEGUNGSPFLICHT ...................................................... 589 13 UEBERBLICK UEBER AUSGEWAEHLTE MELDEPFLICHTEN ................................................. 593 13.1 INFORMATIONSDEFIZITE IN DER FINANZKRISE ALS AUSLOESER FUER NEUE MELDEPFLICHTEN..................................................................... 593 13.2 MELDUNGEN UEBER AUFSICHTLICHE FINANZINFORMATIONEN........................ 595 13.2.1 FINREP UND ASSET ENCUMBRANCE ................................................... 595 13.2.2 EZB-FINREP....................................................................................... 597 13.2.3 FINARISIKOV......................................................................................... 599 13.3 PRUEFUNGSANFORDERUNGEN.................................... 600 14 OFFENLEGUNG ..................................................................................................... 601 14.1 UEBERBLICK ............................................................................................ 601 14.2 OFFENLEGUNG NACH LRR ........................................................................ 602 14.2.1 ALLGEMEINE OFFENLEGUNGSANFORDERUNGEN ........................................... 602 14.2.2 OFFENLEGUNG AUF KONSOLIDIERTER BASIS................................................. 604 14.2.3 UEBERGANGSBESTIMMUNGEN................................................................... 606 14.3 OFFENLEGUNG UND SANKTIONEN NACH § 26A KWG ................................. 607 14.3.1 OFFENLEGUNG......................................................................................... 607 14.3.2 SANKTIONEN........................................................................................... 609 14.4 PRUEFUNG DER OFFENLEGUNGSANFORDERUNGEN.......................................... 609 15 VERHINDERUNG VON GELDWAESCHE ........................................................................ 611 15.1 REGELUNGSZIEL UND VERPFLICHTETENKREIS ............................................. 611 15.2 SORGFALTSPFLICHTEN................................................................................ 613 15.2.1 ALLGEMEINE SORGFALTSPFLICHTEN............................................................ 613 15.2.2 VEREINFACHTE SORGFALTSPFLICHTEN.......................................................... 616 15.2.3 VERSTAERKTE SORGFALTSPFLICHTEN UND VERBOTENE GESCHAEFTE .................... 617 15.3 INTERNE SICHERUNGSMASSNAHMEN ........................................................ 619 15.3.1 ANGEMESSENES RISIKOMANAGEMENT ................................................... 619 15.3.2 DATENVERARBEITUNGSSYSTEME ............................................................... 621 15.3.3 AUFFAELLIGE TRANSAKTIONEN UND GESCHAEFTSBEZIEHUNGEN ...................... 622 15.3.4 GELDWAESCHEBEAUFTRAGTER..................................................................... 626 15.3.5 AUSLAGERUNG INTERNER SICHERUNGSMASSNAHMEN ................................. 629 15.4 GRUPPENWEITE EINHALTUNG VON SORGFALTSPFLICHTEN ............................. 629 15.5 SORGFALTS-UND ORGANISATIONSPFLICHTEN BEIM E-GELD-GESCHAEFT ....... 630 15.6 ANFORDERUNGEN DER PRUEFBV ................................................................. 631 LITERATUR ............................................................................................................. 633 STICHWORTVERZEICHNIS.............................................................................................. 647
any_adam_object	1
author	Brixner, Joachim Schaber, Mathias
author_GND	(DE-588)1058045814 (DE-588)171304047
author_facet	Brixner, Joachim Schaber, Mathias
author_role	aut aut
author_sort	Brixner, Joachim
author_variant	j b jb m s ms
building	Verbundindex
bvnumber	BV043054402
classification_rvk	QK 950
ctrlnum	(OCoLC)967239289 (DE-599)DNB1078920826
dewey-full	330
dewey-hundreds	300 - Social sciences
dewey-ones	330 - Economics
dewey-raw	330
dewey-search	330
dewey-sort	3330
dewey-tens	330 - Economics
discipline	Wirtschaftswissenschaften
format	Book
fullrecord	<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><collection xmlns="http://www.loc.gov/MARC21/slim"><record><leader>01659nam a22003978c 4500</leader><controlfield tag="001">BV043054402</controlfield><controlfield tag="003">DE-604</controlfield><controlfield tag="005">20190401 </controlfield><controlfield tag="007">t\|</controlfield><controlfield tag="008">151126s2016 gw \|\|\|\| \|\|\|\| 00\|\|\| ger d</controlfield><datafield tag="015" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">15,N48</subfield><subfield code="2">dnb</subfield></datafield><datafield tag="016" ind1="7" ind2=" "><subfield code="a">1078920826</subfield><subfield code="2">DE-101</subfield></datafield><datafield tag="020" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">9783791035840</subfield><subfield code="c">Buch. : EUR 82.20 (AT), EUR 79.95 (DE)</subfield><subfield code="9">978-3-7910-3584-0</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(OCoLC)967239289</subfield></datafield><datafield tag="035" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">(DE-599)DNB1078920826</subfield></datafield><datafield tag="040" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-604</subfield><subfield code="b">ger</subfield><subfield code="e">rda</subfield></datafield><datafield tag="041" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">ger</subfield></datafield><datafield tag="044" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">gw</subfield><subfield code="c">XA-DE-BW</subfield></datafield><datafield tag="049" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">DE-706</subfield><subfield code="a">DE-522</subfield><subfield code="a">DE-N2</subfield><subfield code="a">DE-M382</subfield><subfield code="a">DE-703</subfield><subfield code="a">DE-92</subfield><subfield code="a">DE-2070s</subfield><subfield code="a">DE-523</subfield><subfield code="a">DE-1050</subfield><subfield code="a">DE-573</subfield><subfield code="a">DE-19</subfield><subfield code="a">DE-634</subfield><subfield code="a">DE-473</subfield><subfield code="a">DE-739</subfield><subfield code="a">DE-20</subfield></datafield><datafield tag="082" ind1="0" ind2=" "><subfield code="a">330</subfield><subfield code="2">23</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">QK 950</subfield><subfield code="0">(DE-625)141688:</subfield><subfield code="2">rvk</subfield></datafield><datafield tag="084" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">330</subfield><subfield code="2">sdnb</subfield></datafield><datafield tag="100" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Brixner, Joachim</subfield><subfield code="e">Verfasser</subfield><subfield code="0">(DE-588)1058045814</subfield><subfield code="4">aut</subfield></datafield><datafield tag="245" ind1="1" ind2="0"><subfield code="a">Bankenaufsicht</subfield><subfield code="b">Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung</subfield><subfield code="c">Joachim Brixner/Mathias Schaber</subfield></datafield><datafield tag="264" ind1=" " ind2="1"><subfield code="a">Stuttgart</subfield><subfield code="b">Schäffer-Poeschel Verlag</subfield><subfield code="c">2016</subfield></datafield><datafield tag="300" ind1=" " ind2=" "><subfield code="a">XVIII, 653 Seiten</subfield><subfield code="b">Diagramme</subfield></datafield><datafield tag="336" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">txt</subfield><subfield code="2">rdacontent</subfield></datafield><datafield tag="337" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">n</subfield><subfield code="2">rdamedia</subfield></datafield><datafield tag="338" ind1=" " ind2=" "><subfield code="b">nc</subfield><subfield code="2">rdacarrier</subfield></datafield><datafield tag="650" ind1="0" ind2="7"><subfield code="a">Bankenaufsicht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4004450-6</subfield><subfield code="2">gnd</subfield><subfield code="9">rswk-swf</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2="0"><subfield code="a">Bankenaufsicht</subfield><subfield code="0">(DE-588)4004450-6</subfield><subfield code="D">s</subfield></datafield><datafield tag="689" ind1="0" ind2=" "><subfield code="5">DE-604</subfield></datafield><datafield tag="700" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">Schaber, Mathias</subfield><subfield code="e">Verfasser</subfield><subfield code="0">(DE-588)171304047</subfield><subfield code="4">aut</subfield></datafield><datafield tag="776" ind1="0" ind2="8"><subfield code="i">Erscheint auch als</subfield><subfield code="n">Online-Ausgabe, ePDF</subfield><subfield code="z">978-3-7910-3585-7</subfield></datafield><datafield tag="856" ind1="4" ind2="2"><subfield code="m">DNB Datenaustausch</subfield><subfield code="q">application/pdf</subfield><subfield code="u">http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028478637&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA</subfield><subfield code="3">Inhaltsverzeichnis</subfield></datafield><datafield tag="943" ind1="1" ind2=" "><subfield code="a">oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028478637</subfield></datafield></record></collection>
id	DE-604.BV043054402
illustrated	Not Illustrated
indexdate	2024-12-20T17:26:42Z
institution	BVB
isbn	9783791035840
language	German
oai_aleph_id	oai:aleph.bib-bvb.de:BVB01-028478637
oclc_num	967239289
open_access_boolean
owner	DE-706 DE-522 DE-N2 DE-M382 DE-703 DE-92 DE-2070s DE-523 DE-1050 DE-573 DE-19 DE-BY-UBM DE-634 DE-473 DE-BY-UBG DE-739 DE-20
owner_facet	DE-706 DE-522 DE-N2 DE-M382 DE-703 DE-92 DE-2070s DE-523 DE-1050 DE-573 DE-19 DE-BY-UBM DE-634 DE-473 DE-BY-UBG DE-739 DE-20
physical	XVIII, 653 Seiten Diagramme
publishDate	2016
publishDateSearch	2016
publishDateSort	2016
publisher	Schäffer-Poeschel Verlag
record_format	marc
spellingShingle	Brixner, Joachim Schaber, Mathias Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung Bankenaufsicht (DE-588)4004450-6 gnd
subject_GND	(DE-588)4004450-6
title	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung
title_auth	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung
title_exact_search	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung
title_full	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung Joachim Brixner/Mathias Schaber
title_fullStr	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung Joachim Brixner/Mathias Schaber
title_full_unstemmed	Bankenaufsicht Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung Joachim Brixner/Mathias Schaber
title_short	Bankenaufsicht
title_sort	bankenaufsicht institutionen regelungsbereiche und prufung
title_sub	Institutionen, Regelungsbereiche und Prüfung
topic	Bankenaufsicht (DE-588)4004450-6 gnd
topic_facet	Bankenaufsicht
url	http://bvbr.bib-bvb.de:8991/F?func=service&doc_library=BVB01&local_base=BVB01&doc_number=028478637&sequence=000001&line_number=0001&func_code=DB_RECORDS&service_type=MEDIA
work_keys_str_mv	AT brixnerjoachim bankenaufsichtinstitutionenregelungsbereicheundprufung AT schabermathias bankenaufsichtinstitutionenregelungsbereicheundprufung

Availability

‌

Order via interlibrary loan Table of contents